近日，西安钢研功能材料股份有限公司2025年面向专业投资者非公开发行科技创新可转换公司债券（以下简称“科创可转债”）获上交所受理，成为全国首单科创可转债。
　　科创可转债是指在科创债基础上设置可转换成公司股份条款的创新债券品种，兼具股债属性。投资者既可选择持有债券，享受固定收益，也可按照约定转换为发行人股权，参与分配企业未来成长收益。科创型中小企业通过科创可转债获取低息资金支持，转股后无需兑付债券，可有效对冲债券信用风险，保证经营稳定性。
　　钢研功能是一家专注于先进金属材料国产化的国内精密合金行业龙头企业。本次债券申报系钢研功能首次亮相债券市场，由国信证券担任独家主承销商，申报及获批规模为3亿元，期限不超过6年，发行条款内设置了转股价格、价格修正、赎回、回售等相关转股条款。募集资金将主要用于钢研功能在阎良区（航空基地）的高精度精密合金箔材项目建设。该项目预计于2026年底前正式投产，实现年产1万吨先进金属材料。陈志涛 蒲茜